Платежи и торговое финансирование O/A

Открытый счёт

Продавец отгружает товар и направляет документы прямо покупателю, который оплачивает счёт в срок (например, 30–90 дней). Самый выгодный для покупателя и самый рискованный для продавца способ; продавец управляет риском через страхование торговых кредитов, факторинг или резервный аккредитив. Стандарт в долгих доверительных отношениях и на некоторых рынках, например во внутренней торговле ЕС.

Связанные термины

Страхование торговых кредитов (дебиторской задолженности)

Страхование дебиторской задолженности продавца по продажам в кредит от неплатёжеспособности или длительной неуплаты покупателя (коммерческий риск) и политических рисков, таких как война или запрет переводов. Страховщик устанавливает кредитный лимит на каждого покупателя и при убытке обычно возмещает 85–95 % долга. Его предлагают экспортные кредитные агентства (ЭКСАР, Türk Eximbank) и страховщики Allianz Trade, Coface, Atradius. Полис также упрощает получение более дешёвого банковского финансирования.

Резервный аккредитив (SBLC)

Не обычное средство платежа, а страховка: если покупатель не платит по открытому счёту или с отсрочкой, продавец предъявляет требование по SBLC с заявлением о неплатеже и простыми документами. Регулируется ISP98 или UCP 600 и работает подобно банковской гарантии. Используется при регулярных поставках, чтобы не открывать аккредитив на каждую партию. Осторожно: предложения в интернете «аренды SBLC» или «монетизации SBLC» — известная схема мошенничества.

Факторинг и форфейтинг

Превращение дебиторской задолженности по продажам в кредит в деньги до срока погашения путём её уступки финансовой организации. Факторинг применяется к краткосрочным регулярным счетам, с регрессом или без (при безрегрессном факторинге фактор принимает риск неплатежа покупателя). Форфейтинг — безрегрессный учёт отдельных, обычно более крупных и длинных требований с банковским обеспечением, например акцептованных тратт по аккредитиву или авалированных векселей. Оба инструмента разгружают оборотный капитал экспортёра.

Подробно в справочнике по торговле

Справочник по торговле