Pagos y financiación comercial T/T

Transferencia bancaria (T/T)

Pago enviado directamente a la cuenta del vendedor a través de la red interbancaria SWIFT. En materias primas se usa con esquemas como «30 % T/T por adelantado, 70 % T/T contra copia del conocimiento de embarque». Es rápido y barato, pero sin garantía bancaria: con pago anticipado el riesgo es del comprador, con pago tras el embarque es del vendedor. Confirmar el IBAN y el beneficiario por un canal conocido antes de pagar es la principal protección frente a correos de «hemos cambiado de cuenta bancaria».

Términos relacionados

Pago anticipado y estructura anticipo/saldo

El comprador paga todo o parte del precio antes del embarque. Una estructura habitual es un anticipo del 10–30 % a la firma y el saldo contra copias de los documentos de embarque o a la llegada. El anticipo financia materias primas y producción del vendedor; para protegerlo, el comprador puede pedir una garantía de anticipo, una cuenta escrow o un proveedor verificado. Un prepago elevado a un proveedor nuevo es la situación de mayor riesgo de fraude.

SWIFT MT103 (comprobante de transferencia)

Mensaje SWIFT estándar entre bancos para transferencias internacionales individuales; contiene ordenante, beneficiario, importe, fecha valor y referencias, y se comparte con el vendedor como prueba de pago. Desde 2025 los bancos migran al formato ISO 20022 (pacs.008), y el número UETR permite rastrear el pago. Las imágenes falsas de MT103 son habituales en fraudes, por lo que el vendedor debe confirmar con su propio banco que los fondos han llegado antes de liberar la mercancía.

Fraude por desvío de pagos (compromiso del correo empresarial) BEC

Fraude en la que un atacante accede al correo del vendedor o del comprador, o escribe desde un dominio parecido, y en el momento del pago anuncia que «hemos cambiado de cuenta bancaria» para desviar el dinero a su cuenta. Es uno de los fraudes más costosos del comercio internacional y el dinero a menudo es irrecuperable. Defensas: confirmar cualquier cambio de IBAN por teléfono a un número conocido previamente, vincular los cambios de cuenta a una verificación en dos pasos en la plataforma, vigilar dominios parecidos y empezar los pagos grandes con una pequeña transferencia de prueba.

Explicado en el manual de comercio

Manual de comercio