Pagamenti e finanza commerciale

Conto di deposito vincolato (escrow)

Meccanismo in cui il pagamento dell’acquirente è custodito da un terzo indipendente – banca, notaio o istituto di pagamento autorizzato – finché non si verificano condizioni concordate, come la conferma di consegna o un rapporto d’ispezione positivo. A quel punto il denaro va al venditore, altrimenti torna all’acquirente. Più semplice ed economico di una lettera di credito, colma il deficit di fiducia nelle operazioni di media entità tra parti nuove. Verificate sempre che il depositario sia davvero autorizzato e indipendente.

Termini correlati

Pagamento anticipato e struttura acconto/saldo

L’acquirente paga in tutto o in parte il prezzo prima della spedizione. Una struttura comune è un acconto del 10–30 % alla firma e il saldo contro copie dei documenti di spedizione o all’arrivo. L’acconto finanzia materie prime e produzione del venditore; per tutelarlo l’acquirente può chiedere una garanzia di restituzione dell’acconto, un conto escrow o un fornitore verificato. Un forte pagamento anticipato a un fornitore nuovo è la situazione più a rischio di frode.

Frode da deviazione dei pagamenti (business e-mail compromise) BEC

Truffa in cui un attaccante entra nella posta del venditore o dell’acquirente, o scrive da un dominio simile, e al momento del pagamento comunica che «abbiamo cambiato conto bancario», dirottando il denaro sul proprio conto. È una delle frodi più costose del commercio internazionale e il denaro spesso non si recupera. Difese: confermare ogni cambio di IBAN telefonando a un numero già noto, vincolare i cambi di conto a una verifica in due passaggi sulla piattaforma, attenzione ai domini simili e iniziare i grandi pagamenti con un piccolo bonifico di prova.

Spiegato nel manuale del commercio

Manuale del commercio