Таможня, налоги и регулирование

Проверка на санкции и экспортный контроль

Проверка того, не включены ли покупатель, продавец, банки, судно и конечный пользователь в санкционные списки ООН, ЕС, США (OFAC) или Великобритании (OFSI), и не направляется ли товар в санкционные страны или для запрещённых целей. Банки могут заморозить платежи с санкционным риском, а нарушения ведут к крупным штрафам и закрытию счетов. Санкции часто меняются, поэтому проверку повторяют по каждой сделке, обращая внимание на признаки обхода — переименование судов или отключённый AIS.

Связанные термины

Страновой и трансфертный риск

Риск того, что деньги не дойдут до продавца из-за экономических или политических событий в стране покупателя — дефицита валюты, валютного контроля, санкций, войны, моратория, — даже если покупатель готов и способен платить. Для оценки используют классификацию страновых рисков ОЭСР и суверенные рейтинги. При продажах в страны высокого риска рекомендуются подтверждённый аккредитив, страхование экспортных кредитов и расчёты в сильной валюте.

Товары двойного назначения и экспортный контроль

Требование лицензирования экспорта товаров, применимых как в гражданских, так и в военных целях: ряда специальных сталей, титана и суперсплавов, углеволокна, редкоземельных металлов, некоторых химикатов и прекурсоров. Списки основаны на Вассенаарских договорённостях, Группе ядерных поставщиков, Австралийской группе и РКРТ и вводятся национально (Регламент ЕС 2021/821, EAR США). Экспорт без лицензии влечёт уголовную ответственность; продавцу следует запрашивать сертификат конечного пользователя.

«Знай своего клиента» и проверка компании (KYC / KYB)

Процедура проверки перед сделкой: существует ли контрагент на самом деле, кто его руководители и конечные бенефициары, нет ли санкций и негативной информации. Используются налоговые и регистрационные выписки, доверенности на подпись, лицензии, банковские рекомендации, визиты на предприятие или видеоверификация. Банки проводят KYC в рамках законодательства о противодействии отмыванию денег; для торговых компаний это первая линия защиты от мошенничества. Значок «Проверенная компания» на платформе основан именно на такой проверке документов.

Подробно в справочнике по торговле

Справочник по торговле

Руководство по импорту и таможне: коды ТН ВЭД, пошлины и себестоимость