Screening sanzioni e controllo delle esportazioni
Verifica che acquirente, venditore, banche, nave e utilizzatore finale non compaiano nelle liste sanzioni ONU, UE, USA (OFAC) o Regno Unito (OFSI) e che la merce non vada verso paesi sanzionati o usi vietati. Le banche possono bloccare i pagamenti a rischio e le violazioni comportano multe pesanti e chiusura dei conti. Poiché le sanzioni cambiano spesso, lo screening va ripetuto a ogni operazione, prestando attenzione a segnali di elusione come cambi di nome delle navi o AIS spento.
Termini correlati
Rischio paese e rischio di trasferimento
Rischio che il denaro non raggiunga il venditore per eventi economici o politici nel paese dell’acquirente – carenza di valuta, controlli sui capitali, sanzioni, guerra, moratoria – anche se l’acquirente vuole e può pagare. Si misura con la classificazione del rischio paese OCSE e i rating sovrani. Per vendite verso paesi ad alto rischio sono consigliati credito confermato, assicurazione del credito all’export e pagamento in valuta forte.
Beni a duplice uso e controllo delle esportazioni
Obbligo di autorizzazione per esportare beni utilizzabili sia in ambito civile sia militare – alcuni acciai speciali, titanio e superleghe, fibra di carbonio, terre rare, alcuni chimici e precursori. Gli elenchi derivano da Intesa di Wassenaar, Nuclear Suppliers Group, Gruppo Australia e MTCR, recepiti a livello nazionale (Regolamento UE 2021/821, EAR USA). Esportare senza licenza comporta sanzioni penali; il venditore deve richiedere un certificato di utilizzo finale.
Conosci il tuo cliente / la tua controparte (KYC / KYB)
Processo di verifica, prima di operare, che una controparte esista davvero, chi siano amministratori e titolari effettivi e se sia soggetta a sanzioni o notizie negative. Si usano visure fiscali e camerali, poteri di firma, licenze, referenze bancarie e visite o verifiche video. Le banche svolgono il KYC per la normativa antiriciclaggio; per gli operatori commerciali è la prima difesa contro le frodi. Il badge «Azienda verificata» della piattaforma si basa su questo tipo di controllo documentale.
Spiegato nel manuale del commercio
Altro su Dogane, fisco e conformità
- Certificato d’origine e prove di origine preferenziale (EUR.1, A.TR) (C/O)
- Codice SA (Sistema armonizzato) / voce doganale (HS / GTİP)
- Dazio all’importazione
- Dazio antidumping e dazio compensativo (AD)
- Deposito doganale
- Dichiarazione di esportazione
- Distinta di imballaggio (packing list) (P/L)
- Fattura commerciale
- IVA (imposta sul valore aggiunto) all’import e all’export (VAT / KDV)
- Meccanismo di adeguamento del carbonio alle frontiere (CBAM)
- Perfezionamento attivo (DİR / IPR)
- Spedizioniere doganale (doganalista)