Pagamenti e finanza commerciale MT103

SWIFT MT103 (contabile di bonifico)

Messaggio SWIFT standard tra banche per i bonifici internazionali singoli; contiene ordinante, beneficiario, importo, data valuta e riferimenti ed è condiviso con il venditore come prova del pagamento. Dal 2025 le banche migrano al formato ISO 20022 (pacs.008) e il codice UETR consente di tracciare il pagamento. Le false immagini di MT103 sono frequenti nelle truffe: il venditore deve farsi confermare dalla propria banca l’effettivo accredito prima di rilasciare la merce.

Termini correlati

Bonifico bancario (T/T) T/T

Pagamento inviato direttamente sul conto del venditore tramite la rete interbancaria SWIFT. Nelle materie prime si usa con schemi come «30 % T/T anticipato, 70 % T/T contro copia della polizza di carico». È rapido ed economico ma privo di garanzia bancaria: con pagamento anticipato il rischio è dell’acquirente, con pagamento dopo la spedizione del venditore. Verificare IBAN e beneficiario tramite un canale noto prima di pagare è la principale difesa contro le e-mail «abbiamo cambiato conto bancario».

Frode da deviazione dei pagamenti (business e-mail compromise) BEC

Truffa in cui un attaccante entra nella posta del venditore o dell’acquirente, o scrive da un dominio simile, e al momento del pagamento comunica che «abbiamo cambiato conto bancario», dirottando il denaro sul proprio conto. È una delle frodi più costose del commercio internazionale e il denaro spesso non si recupera. Difese: confermare ogni cambio di IBAN telefonando a un numero già noto, vincolare i cambi di conto a una verifica in due passaggi sulla piattaforma, attenzione ai domini simili e iniziare i grandi pagamenti con un piccolo bonifico di prova.

Spiegato nel manuale del commercio

Manuale del commercio