ا · 11
احتيال تحويل المدفوعات (اختراق البريد الإلكتروني للأعمال) BEC
احتيال يخترق فيه المهاجم بريد البائع أو المشتري أو يراسل من نطاق مشابه، ويعلن وقت الدفع أن «حسابنا المصرفي تغيّر» ليحوّل المال إلى حسابه. وهو من أكثر أنواع الاحتيال كلفة في التجارة الدولية، وغالباً لا يمكن استرداد المال. وسائل الحماية: تأكيد أي تغيير في الآيبان هاتفياً على رقم معروف مسبقاً، وربط تغيير الحساب بتحقق ثنائي داخل المنصة، والانتباه للنطاقات المشابهة، وبدء الدفعات الكبيرة بتحويل تجريبي صغير.
اعتماد مستندي آجل (دفع مؤجل)
اعتماد مستندي يستحق فيه الدفع بعد مدة محددة من تقديم المستندات المطابقة — مثلاً 90 أو 180 يوماً من تاريخ بوليصة الشحن. يموّل المشتري الذي يستطيع تصنيع البضاعة وبيعها قبل الدفع، بينما يستطيع البائع الحصول على النقد مبكراً بخصم المطالبة المقبولة لدى البنك (الفورفيتنغ). يجب إدراج فائدة فترة الأجل وتكلفة الخصم في السعر.
الاعتماد المستندي (L/C) L/C
طريقة دفع مستندية يتعهد فيها بنك المشتري (البنك المصدر) بالدفع للبائع مقابل تقديم مستندات مطابقة في موعدها — بوليصة الشحن والفاتورة وشهادة التحليل وشهادة المنشأ وغيرها. تتعامل البنوك مع المستندات فقط لا مع البضاعة، لذا يجب أن تطابق شروط الاعتماد عقد البيع تماماً وأن تكون قابلة للتنفيذ. وهو أكثر طرق الدفع الآمنة شيوعاً في صفقات المواد الخام الكبيرة ومع الأطراف الجديدة.
الاعتماد المستندي الاحتياطي (SBLC)
ليس وسيلة دفع عادية بل شبكة أمان: إذا لم يدفع المشتري في الحساب المفتوح أو الدفع الآجل، يطالب البائع بالاعتماد الاحتياطي بإقرار بعدم الدفع ومستندات بسيطة. يخضع لقواعد ISP98 أو UCP 600 ويعمل كخطاب ضمان مصرفي. يُستخدم في الشحنات المتكررة لتجنب فتح اعتماد لكل دفعة. تنبيه: عروض «تأجير SBLC» أو «تسييل SBLC» على الإنترنت احتيال معروف.
الاعتماد المستندي المعزَّز
اعتماد مستندي يضيف فيه بنك ثانٍ، غالباً في بلد البائع (البنك المعزِّز)، تعهده الخاص بالدفع إلى جانب تعهد البنك المصدر. يحمي البائع عندما تكون مخاطر ائتمان البنك المصدر أو مخاطر التحويل والدولة لبلد المشتري مرتفعة. تُحسب عمولة التعزيز عادةً نسبة سنوية حسب المخاطر، ويجب أن يحدد العقد من يدفعها.
التحويل البرقي (T/T) T/T
إرسال الدفعة مباشرة إلى حساب البائع عبر شبكة سويفت بين البنوك. يُستخدم في تجارة المواد الخام بصيغ مثل «30% تحويل مقدماً و70% تحويل مقابل نسخة بوليصة الشحن». سريع ورخيص لكنه بلا ضمان مصرفي: في الدفع المسبق يتحمل المشتري المخاطرة، وفي الدفع بعد الشحن يتحملها البائع. التحقق من رقم الآيبان واسم المستفيد عبر قناة معروفة قبل الدفع هو أهم حماية من رسائل «تغيّر حسابنا المصرفي».
التخصيم (الفاكتورينغ) والفورفيتنغ
تحويل مستحقات البيع الآجل إلى نقد قبل موعد استحقاقها بالتنازل عنها لجهة تمويلية. يُستخدم التخصيم للفواتير قصيرة الأجل المتكررة، مع حق الرجوع أو دونه (في التخصيم دون رجوع يتحمل المخصِّم خطر عدم الدفع). أما الفورفيتنغ فهو خصم دون حق رجوع لمطالبات فردية أكبر وأطول أجلاً ومضمونة مصرفياً، مثل الكمبيالات المقبولة تحت اعتماد مستندي أو السندات المكفولة. كلاهما يخفف الضغط على رأس المال العامل للمصدّر.
الحساب المفتوح O/A
يشحن البائع البضاعة ويرسل المستندات مباشرة إلى المشتري الذي يسدد الفاتورة في موعد استحقاقها (مثلاً 30–90 يوماً). وهي الطريقة الأفضل للمشتري والأخطر على البائع، الذي يدير مخاطر الائتمان عبر تأمين الائتمان التجاري أو التخصيم أو الاعتماد الاحتياطي. وهي المعيار في العلاقات الطويلة الموثوقة وفي بعض الأسواق مثل التجارة داخل الاتحاد الأوروبي.
الدفع المسبق وهيكل الدفعة المقدمة/الرصيد
يدفع المشتري الثمن كله أو جزءاً منه قبل الشحن. الهيكل الشائع دفعة مقدمة 10–30% عند التوقيع والرصيد مقابل نسخ مستندات الشحن أو عند الوصول. تموّل الدفعة المقدمة مواد البائع وإنتاجه، ولحمايتها قد يطلب المشتري خطاب ضمان دفعة مقدمة أو حساب ضمان (Escrow) أو مورداً موثقاً. الدفع المسبق الكبير لمورد جديد هو أعلى حالات خطر الاحتيال.
المستندات مقابل الدفع (D/P – CAD)
طريقة تحصيل يرسل فيها البائع مستندات ملكية البضاعة — وأهمها أصل بوليصة الشحن — عبر بنكه إلى بنك المشتري الذي لا يسلّمها إلا بعد الدفع، وتخضع لقواعد URC 522. أقل تكلفة من الاعتماد المستندي، لكن لا يضمن أي بنك الدفع: إذا رفض المشتري المستندات تبقى البضاعة في ميناء الوصول ويتعرض البائع لغرامات التأخير أو نفقات إعادة الشحن أو البيع بخسارة. مناسبة للعلاقات الموثوقة طويلة الأمد.
المستندات مقابل القبول (D/A) D/A
الصورة الآجلة للتحصيل المستندي: يحصل المشتري على المستندات — ومن ثم البضاعة — بقبول كمبيالة لأجل (مثلاً 60 يوماً) ويدفع عند الاستحقاق. لا يبقى لدى البائع سوى الكمبيالة المقبولة ويفقد السيطرة على البضاعة، فيقترب الخطر من الحساب المفتوح؛ لذلك تُقرن عادةً بتأمين الائتمان أو بضمان مصرفي (أفال) على الكمبيالة.