Zahlung & Handelsfinanzierung

Länderrisiko und Transferrisiko

Das Risiko, dass Geld den Verkäufer wegen wirtschaftlicher oder politischer Ereignisse im Käuferland – Devisenknappheit, Kapitalverkehrskontrollen, Sanktionen, Krieg, Moratorium – nicht erreicht, selbst wenn der Käufer zahlen will und kann. Gemessen wird es u. a. mit der OECD-Länderrisikoklassifizierung und Länderratings. Bei Verkäufen in Hochrisikoländer empfehlen sich bestätigte Akkreditive, Exportkreditversicherung und Zahlung in einer starken Währung.

Verwandte Begriffe

Bestätigtes Akkreditiv

Akkreditiv, bei dem eine zweite Bank, meist im Land des Verkäufers (bestätigende Bank), zusätzlich zur eröffnenden Bank ein eigenes Zahlungsversprechen abgibt. Es schützt den Verkäufer, wenn das Bonitätsrisiko der eröffnenden Bank oder das Transfer- und Länderrisiko im Käuferland hoch ist. Die Bestätigungsprovision ist meist ein risikoabhängiger Jahresprozentsatz; der Vertrag sollte regeln, wer sie trägt.

Warenkreditversicherung

Absicherung der Forderungen des Verkäufers aus Zielverkäufen gegen Insolvenz oder anhaltenden Zahlungsverzug des Käufers (wirtschaftliches Risiko) und politische Risiken wie Krieg oder Transferverbote. Der Versicherer setzt je Käufer ein Kreditlimit und ersetzt im Schadenfall meist 85–95 % der Forderung. Anbieter sind Exportkreditagenturen wie Euler Hermes/Allianz Trade, Coface, Atradius oder Türk Eximbank. Eine Police erleichtert zudem günstigere Bankfinanzierung.

Sanktions- und Exportkontrollprüfung

Prüfung, ob Käufer, Verkäufer, Banken, Schiff und Endverwender auf Sanktionslisten der UN, EU, USA (OFAC) oder des Vereinigten Königreichs (OFSI) stehen und ob die Ware in sanktionierte Länder oder zu verbotenen Zwecken geht. Banken können Zahlungen mit Sanktionsrisiko einfrieren; Verstöße führen zu hohen Bußgeldern und Kontokündigungen. Da Sanktionen sich häufig ändern, ist das Screening bei jedem Geschäft zu wiederholen – mit Blick auf Umgehungsindizien wie Umbenennung von Schiffen oder abgeschaltetes AIS.

Im Handelshandbuch erklärt

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