Zahlung & Handelsfinanzierung

Vorauszahlung und Anzahlung/Restzahlung

Der Käufer zahlt den Preis ganz oder teilweise vor dem Versand. Üblich sind 10–30 % Anzahlung bei Unterzeichnung und der Rest gegen Kopien der Versanddokumente oder bei Ankunft. Die Anzahlung finanziert Rohstoffe und Produktion des Verkäufers; zu ihrem Schutz kann der Käufer eine Anzahlungsbürgschaft, ein Treuhandkonto oder einen verifizierten Lieferanten verlangen. Eine hohe Vorauszahlung an einen neuen Lieferanten ist das größte Betrugsrisiko.

Verwandte Begriffe

Banküberweisung (T/T) T/T

Zahlung direkt auf das Konto des Verkäufers über das SWIFT-Netz der Banken. Im Rohstoffhandel in Mustern wie „30 % T/T Vorauskasse, 70 % T/T gegen Kopie des Konnossements“ üblich. Schnell und günstig, aber ohne Bankgarantie: Bei Vorauskasse trägt der Käufer das Risiko, bei Zahlung nach Versand der Verkäufer. IBAN und Empfängername vor der Zahlung über einen bekannten Kanal zu bestätigen, ist der wichtigste Schutz gegen E-Mails à la „unsere Bankverbindung hat sich geändert“.

Treuhandkonto (Escrow)

Gestaltung, bei der die Zahlung des Käufers von einem unabhängigen Dritten – Bank, Notar oder lizenziertem Zahlungsinstitut – verwahrt wird, bis vereinbarte Bedingungen erfüllt sind, etwa Liefernachweis oder positiver Inspektionsbericht. Dann geht das Geld an den Verkäufer, andernfalls zurück an den Käufer. Einfacher und günstiger als ein Akkreditiv, schließt es die Vertrauenslücke bei mittelgroßen Geschäften zwischen neuen Partnern. Prüfen Sie stets, ob der Treuhänder tatsächlich lizenziert und unabhängig ist.

Bankgarantie (Erfüllungs- / Anzahlungsbürgschaft)

Verpflichtung einer Bank, auf Anforderung des Begünstigten einen bestimmten Betrag zu zahlen. Eine Erfüllungsgarantie sichert die Vertragserfüllung durch den Verkäufer, meist über 5–10 % des Vertragswerts; eine Anzahlungsgarantie sichert die Rückzahlung der Anzahlung des Käufers bei Nichtlieferung. International werden meist Garantien „auf erstes Anfordern“ nach den ICC-Regeln URDG 758 verwendet.

Im Handelshandbuch erklärt

Handelshandbuch